（2021年 12月15日在永安市第十八届人民代表大会第一次会议上） 

　　永安市财政局局长 林华 

　　各位代表： 

　　我受市人民政府委托，现向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议！并请各位市政协委员和列席会议的其他同志提出宝贵意见和建议。 

　　一、过去五年财政总体情况和2021年预算执行情况 

　　（一）过去五年财政总体情况 

　　过去五年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的监督支持下，市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，积极应对各类风险挑战，做到以“政”领“财”、以“财”辅“政”，为实现全市经济社会高质量发展提供了有力支撑。 

　　收入方面：五年来，全市财政收入保持稳定增长。预计2021年全市地方一般公共预算收入将突破20亿元大关，完成201388万元，较2016年的174391万元年均增长2.92%；预计2021年全市地方级税收收入151041万元，较2016年的93746万元年均增长10%；税性比从2016年的53.76%提升至2021年的75%，收入质量得到改善。支出方面：预计2021年全市一般公共预算支出357282万元，较2016年的276620万元年均增长5.25%；与民生相关的13类支出从2016年的206169万元增加到2021年的260405万元（预计数），年均增长4.78%，民生支出持续保持在全市一般公共预算支出的七成以上，重点支出得到保障。偿债方面：积极争取新增债券资金19.94亿元，有力保障了我市教育、医疗、城乡建设、园区建设等民生和社会事业发展；2019年，我市成为“全省首批土地储备项目预算管理试点县”，争取到土地储备专项债券1.69亿元；2020年末，我市被列为“财政部建制县隐性债务化解试点县”，2021年初，获国家再融资债券支持30.16亿元，偿债压力得到缓解。 

　　（二）2021年全市预算收支情况 

　　2021年是“十四五”的开局之年，市财政部门深入贯彻落实习近平总书记来闽、来明考察时的重要讲话重要指示精神，积极应对省内局部地区疫情反弹和经济下行压力，始终坚持把增进民生福祉作为财政工作的根本出发点和落脚点，统筹常态化疫情防控和经济社会发展，强化增收节支，落实“六稳”“六保”，全市财政运行态势总体平稳。 

　　1.一般公共预算 

　　2021年，预计全市一般公共预算收入341811万元，同比增收31536万元，增长10.16%（其中：地方一般公共预算收入201388万元，同比增收11393万元，增长6%）；预计全市一般公共预算支出357282万元（含上级专项），同比增支19495万元，增长5.77%。全市平衡情况：预计全年地方级一般公共预算收入201388万元，上级补助收入108700万元，上年滚存结余13835万元，调入预算稳定调节基金20000万元，调入资金34976万元，地方政府债券转贷收入5036万元，收入总计383935万元。预计全市一般公共预算支出357282万元（含补助乡镇支出23000万元），原体制上解以及专项上解支出12818万元，安排预算稳定调节基金10000万元，支出总计380100万元。收支相抵，年终滚存结余3835万元。 

　　2.政府性基金预算 

　　2021年，预计全市政府性基金预算收入69300万元，同比减收25210万元，下降26.67%；政府性基金预算支出59074万元，同比减支10325万元，下降14.88%。全市平衡情况：预计政府性基金预算收入69300万元，上级补助收入2000万元，上年滚存结余8667万元，地方政府专项债券转贷收入37283万元，收入总计117250万元。预计政府性基金预算支出59074万元（含补助乡镇支出2060万元），地方政府专项债券支出37283万元，调出资金12226万元，支出总计108583万元，收支相抵，年终滚存结余8667万元。 

　　3.国有资本经营预算 

　　2021年，预计全市国有资本经营预算收入完成180万元，支出完成130万元、调出资金50万元，支出总计180万元，收支相等。 

　　4.社会保险基金预算 

　　2021年，预计全市城乡居民养老保险收入10375万元，完成年初预算数的105.1%，支出6979万元，完成年初预算数的100.52%，收支相抵，结余3396万元；全市机关事业养老保险收入29277万元，完成年初预算数的103.93%，支出28754万元，完成年初预算数的102.09%，收支相抵，结余523万元。 

　　上述收支预算的执行情况均为预计数，待财政决算编成后报市人大常委会审批。 

　　（三）2021年预算执行和落实人大决议情况 

　　2021年，在市人大依法监督和大力支持下，市财政部门根据市委、市政府决策部署，按照市十七届人大六次会议决议，以及市人大财政经济审查委员会的审查意见，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极有为的财政政策，突出抓好以下4个方面： 

　　1.狠抓收入，强化财政保障能力。敢于直面新的压力和挑战，善于对重点行业、重点领域、重点税种进行梳理，强化财源培植，狠抓分析研判、资金调度等关键性环节，多措并举，努力增加可用财力。一是积极盘活存量资金。常态化清理盘活财政存量资金，清理收回部门（项目）两年以上结转结余资金指标1.57亿元，调入预算稳定调节基金2亿元，将有限资金向民生保障与重点项目建设方面倾斜，提升资金使用效益。二是积极争取上级资金。全年争取上级各类补助资金10.5亿元，其中：特殊县困难转移支付补助8129万元、抗疫特别国债资金2710万元、县级基本财力保障资金2596万元、山水林田湖草生态激励金1847万元、生态保护财力转移支付补助1423万元、重点流域生态补偿金1000万元、农村“一事一议”及公益性专项资金1096万元等；新增保障性安居工程8943万元、排水设施建设中央基建投资1354万元、中央服务业发展资金1000万元、乡镇生活污水处理设施建设资金932万元等。三是积极申请债券资金。全年争取新增债券资金4.23亿元，其中：一般债券0.5亿元，专项债券3.73亿元，极大保障了我市重点在建项目资金来源，有效缓解了财政支出压力。 

　　2.突出重点，统筹社会事业发展。严控一般性支出，集中财力支持“六稳”“六保”、疫情防控、民生事业建设等重点任务，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。一是持续巩固脱贫成果。安排乡村振兴、农村公路建设、老区建设等专项资金1350万元， “一事一议”奖补资金792万元，发放支持耕地力保护补贴、农机购置补贴等资金2093万元，投入环境保护资金8160万元，助力 “三农”，切实改善人民群众生产生活环境，积极推动乡村振兴发展。二是优先支持教育发展。围绕“一个不低于”和“两个只增不减”目标，切实保障教师队伍待遇，安排教师工资5.46亿元、艰苦教师岗位津贴420万元、班主任津贴295万元、教师师训经费700万元；加大教育基础设施投入，安排校区扩容工程5800万元，加快推进巴溪湾小学分校、贡川中心小学、永安六中、东门小学、水院北门幼儿园、大湖幼儿园等重点项目建设；提高公办幼儿园和普通高中生均公用经费标准，生均公用经费支出5771万元，参照公办幼儿园标准补助普惠性民办幼儿园；注重学生生活改善，农村义务教育学生营养改善计划及困难家庭学生资助支出780万元，为在校寄宿（午）生和特教班学生提供营养餐，资助经济困难寄宿生生活费、学费和助学金。三是全力推进社会保障。全年安排城乡居民养老金、机关事业单位养老金、职业年金支出2.2亿元。优化城乡低保救助机制，按不低于最低工资标准的42%适时提高我市城乡低保标准，城乡低保支出2216万元，特困人员供养保障金支出814万元。积极发挥临时救助兜底保障作用，加大临时救助力度，拨付临时救助资金400万元。关爱帮扶困难儿童、困难残疾人，发放补助989万元。落实困难老年群体福利，高龄补贴支出422万元，拨付国德康养中心项目经费200万元，支持养老服务建设。落实优抚政策，安排义务兵优待金、退伍军人安置费、随军家属生活补助等优抚支出2340万元。四是统筹抓好疫情防控。当年安排各级疫情防控资金 6000万元，主要用于三明市第二核酸检测基地建设、3岁以上人群新冠病毒疫苗接种、常规核酸检测、隔离点改造等；从专项债券资金中安排5000万元用于三明市永安总医院建设。此外，安排城乡居民基本医疗保险配套支出8415万元、乡镇卫生院等基层医疗支出5196万元、公共卫生支出1400万元，助推全市卫生事业发展和医疗事业改革。五是助力企业纾困发展。新增减税降费资金8000万元，兑现失业保险稳岗补贴、一次性稳定就业补助、一次性稳就业奖补、一次性用工服务奖补等资金5370万元，依法减轻企业负担，激发企业内生动力。 

　　3.防控风险，强化资金绩效管理。一是化解债务风险。建立健全债务风险预警体系，积极推进债务化解工作，全口径债务风险进一步降低，风险等级由“红色”降为“橙色”。全市足额偿还政府债务还本付息资金5.26亿元，向上争取置换债券资金10.04亿元。继续推动“财政部建制县隐性债务化解试点”工作，有效缓解了隐性债务集中偿债压力，为国有企业健康发展赢得时间和空间。二是提升绩效管理。建立事前事中事后绩效管控体系，将绩效管理融入到预算编制、执行和监督中，开展部门项目支出绩效评价，切实提高预算单位绩效管理的责任意识。全年完成262个项目绩效目标申报，总金额24.5亿元，完成286个项目绩效自评，总金额18.5亿元，完成3个项目重点绩效评价，总金额3554万元。三是强化投资评审。全年评审项目94个，目前已完成项目评审69个，在审项目25个；送审金额总计5.1亿元，现已完成项目送审金额2.3亿元，审后金额2.1亿元，共节约财政资金2314万元，审减率为9.93%。 

　　二、2022年预算草案 

　　2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记来闽、来明重要讲话重要指示精神，坚持新发展理念，以全方位推进高质量发展超越为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，进一步提高财政政策的有效性和精准度。2022年全市预算安排如下： 

　　（一）一般公共预算草案 

　　2022年，全市一般公共预算总收入335267万元，比2021年预计完成数341811万元减收6544万元，下降1.91%。其中：上划中央收入121796万元，比2021年预计完成数140423万元减收18627万元，下降13.26%；地方一般公共预算收入213471万元，比2021年预计完成数201388万元增收12083万元，增长6%。地方一般公共预算收入加上税收返还收入10075万元，一般性转移支付收入62935万元，专项转移支付收入35690万元，动用预算稳定调节基金10000万元，调入资金53230万元，减去上解支出12818万元，全市现行体制财力总计372583万元，拟安排全市支出372583万元（含补助乡镇支出23000万元）。 

　　（二）政府性基金预算草案 

　　2022年，全市政府性基金预算收入88016万元，比2021年预计完成数69300万元增收18716万元，增长27.01%，基金可用财力88016万元。根据以收定支的原则，拟安排政府性基金预算支出88016万元，其中市本级基金预算支出47816万元，基金调出40200万元。 

　　（三）国有资本经营预算草案 

　　2022年，我市国有资本经营预算拟纳入编制试点范围的企业有10家，分别是：永安市国有资产投资经营有限公司、永安市城市建设投资集团有限公司、永安市榕树百货有限公司、永安市华侨友谊供应有限责任公司、永安市中华百货商场、永安市兴隆蔬菜有限责任公司、永安市粮食购销有限公司、福建省永安市种子公司和永安市新华百货有限责任公司等。本着“量入为出、不列赤字、以收定支、收支平衡”的预算编制原则，参照省上和三明市编制范围，2022年我市国有资本经营预算收入180万元，支出180万元，收支平衡。 

　　（四）社会保险基金预算草案 

　　根据省市管理权限和社保基金统筹级次，2022年，我市城乡居民养老保险金收入预计12203万元，支出7653万元，当年收支可结余4550万元。机关事业单位养老保险金收入预计30526万元，支出30341万元，当年收支可结余185万元。 

　　三、确保完成2022年预算任务工作思路 

　　各位代表，受国家财税政策变化、一次性税源波动、房地产行业不确定性因素等影响，2022年，财政增收和“六稳”“六保”工作压力将持续加大。对此，我们将在今后工作中采取有效措施，突出抓好以下3个方面： 

　　（一）在抓收入、优支出上有策有为 

　　一是多措并举培育财源。一方面，要着力稳定存量收入。对我市水泥、建材、木竹、汽车、交通物流等传统产业企业做好跟踪服务，强化财、税、库等部门间的沟通、联系，规范税费征管，完善协税护税力度，坚决做到应免尽免、应收尽收。另一方面，要着力挖掘增量收入。抓好汽车及机械加工、纺织新材料、石墨（烯）三大主导产业集群建设，协助相关主管部门全力发展现代物流业、文旅康养业，在做大三大主导产业、做实两大现代服务业上积极发挥财政职能，涵养新兴税源新增量。二是想方设法对接政策。落实习近平总书记来闽、来明考察时，提出“沙县三明永安组团发展”的指示精神，对照国务院印发的《关于新时代支持革命老区振兴发展的意见》《福建省“十四五”老区苏区振兴发展规划》等文件精神，抢抓新时代老区苏区振兴发展重大机遇，利用好三明全域为中央苏区的优势，密切跟踪三明全域建设革命老区高质量发展示范区总体进展，做好资源枯竭型城市转移支付补助、生态保护财力转移支付补助、特殊县困难转移支付补助等相关政策的争取工作。三是不折不扣过“紧日子”。严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出；进一步压减非急需、非刚性、非必要支出；严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出。密切跟踪预算执行情况，切实兜牢“三保”底线，做到有保有压，把节省下来的资金统筹用于改善民生和支持重点项目上。四是扎实推进“六稳”“六保”。完善公共服务体系，做好核酸检测、重点人群疫苗接种等疫情防控常态化经费保障工作；做好养老、医保等兜底工作；全面实施乡村振兴战略，持续推进涉农资金统筹整合，加快新时代美丽乡村建设；推进民生工程实施，切实改善人居环境，全力打好污染防治攻坚战。 

　　（二）在提绩效、防风险上落细落实 

　　一是强化预算绩效管理。完善财政预算绩效综合信息管理平台建设，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动绩效管理提质扩面和评价结果运用，为优化预算编制提供依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排”。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。二是做好债务风险化解。做好政府债务还本付息工作，积极向上争取资金用于置换到期政府债务，缓解财政压力。进一步建立健全建制县隐性债务化解试点工作机制，细化各责任单位的职责，制定资金借、用、还相统一的方案和考评机制，防止出现区域性债务风险。同时，进一步加快推动园区国有企业实体化转型，有效提高资源、资产利用率和周转率，增强造血功能，提升偿债能力。三是加强财政资金监管。强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产监管，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。加大专项资金监控力度，对年度预算资金安排数额较大的部门单位，以及涉及为民办实事项目的资金，采取对照支出项目逐一审核、对照每月报表逐一分析、对照每笔资金逐一监管的措施，从根本上将专项资金管细管实，防止超支滥用现象发生。四是强化投资评审力度。严格落实《永安市财政投资评审管理暂行办法（修订）》《永安市市级财政性资金投资项目对外委托评审管理暂行办法》《永安市政府公共投资建设项目审计监督管理暂行办法》等文件精神，抓好政府投资项目评审工作的事前、事中、事后监督，优化支出，为领导决策提供科学合理的依据。 

　　（三）在促改革、强管理上创新创优 

　　一是积极开展零基预算。根据《福建省财政厅关于全面实施零基预算改革的通知》的工作要求，预算安排坚持量入为出、有保有压、能增能减，打破基数概念和支出固化格局，对非刚性、非重点项目支出做到可压尽压、应压尽压。二是加快推进一体化系统建设。实施财政信息一体化系统管理，规范和统一预算管理工作流程，深化部门预算改革，完善国库集中支付，以信息化建设推进财政科学化、精细化管理。三是优化直达资金监管。依托直达资金监控系统，做到定时上线查看资金拨付和使用情况，发现问题及时纠错纠偏。同时将绩效理念和方法融入直达资金监管全流程，通过强化绩效导向，提升直达资金管理工作水平和资金使用效益。四是理顺财力结算体制。优先选择条件成熟的乡镇（街道）和园区，开展财力结算体制改革试点工作，合理划分乡镇（街道）、园区的财权和事权，进一步理顺财力分配关系。此外，要持续推进政府预决算、部门预决算和“三公”经费公示公开工作，切实提高预算透明度。  

　　各位代表，上下同欲者胜，同舟共济者赢！做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协、各位代表委员以及社会各界的监督支持下，勇挑重担、提质增效，凝心聚力、攻坚克难，努力完成全年各项工作任务，以更加优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！