一、基本情况 

　　（一）上级机构下达预算和绩效目标情况。 

　　    2019年下达我市中央财政林业专项资金3278.58万元，省级财政配套资金757.43万元。共涉及到52个绩效指标。 

　　（二）本单位分解下达预算和绩效目标情况。 

　　2019年中央财政林业专项资金共分9个项目：造林补助196.29万元；森林抚育80.39万元；林木良种补助46万元；森林生态效益补偿1029.79万元；天然林停伐管护补助1342.58万元；自然保护区补助200万元；湿地保护补助300万元；林业有害生物防治25万元；林业贷款贴息58.53万元。省级财政配套资金分2个项目：森林生态效益补偿737.43万元；森林病虫害防治20万元。全部完成所涉及到的所有绩效指标。 

　　二、综合评价结论 

　　年度总体目标52个全部完成，完成率为100%。为优秀。 

　　三、绩效目标实现情况分析 

　　（一）项目资金情况分析。 

　　2019年中央财政林业专项资金3278.58万元，省级财政配套资金757.43万元，总体资金到位率和支出实现率均偏低，但项目仍按照进度有序开展： 

　　中央财政林业专项资金3278.58万元，到位533.53万元，支付421.36万元：一、造林补助196.29万元，到位0元；二、森林抚育80.39万元，到位0元，；三、林木良种补助46万元，到位0元；四、森林生态效益补偿1029.79万元，到位200万元，支付291.1万元；五、天然林停伐管护补助1342.58万元，到位0元；六、自然保护区补助200万元，到位200万元，已支付22.73万元；七、湿地保护补助300万元，到位50万元，支付24万元；八、林业有害生物防治25万元，到位25万元，支付25万元；九、林业贷款贴息58.53万元，到位58.53万元，支付58.53万元。 

　　省级财政配套资金757.43万元,到位253.14万元，支付174.18万元：森林生态效益补偿737.43万元，到位233.14万元，支付154.18万元；林业有害生物防治20万元，到位20万元，支付20万元。 

　　（二）项目绩效指标完成情况分析。 

　　1、造林补助： 

　　（1）、项目建设地点：永安市14个乡（镇、街道、经营单位）。 

　　（2）、项目完成数量：全市共完成中央财政造林补贴试点面积9249亩，占任务的100.5%。 

　　（3）、项目完成质量：经组织验收中央财政造林项目合格面积9249亩，合格率达100.5%。 

　　（4）、项目实施进度：2019年已完成造林和春秋抚育，2020年完成补植工作。 

　　2、森林抚育 

　　（1）、项目建设地点：永安市14个乡（镇、街道、经营单位）。 

　　（2）、项目完成数量：完成中央财政森林抚育补贴试点面积8803亩，占任务的110%。 

　　（3）、项目完成质量：中央森林抚育面积8803亩，合格率达100%。 

　　（4）、项目实施进度：2019年森林抚育已实施完成。 

　　3、林木良种补助 

　　2019年12月，我单位完成了对此项目的良种杉木苗木培育（新桥村、铜盘村、和平村）和良种香樟苗木培育（新桥村）的终验收工作，各任务指标均已经达到项目要求。 

　　根据验收，项目建设单位共培育良种杉木苗284.4万株（其中大田苗182.1万株、容器育102.3苗），苗木合格率为94.9%，合格苗木为270.22万株；共培育香樟容器苗35.6万株，苗木合格率为94%，合格苗木为33.46万株。 

　　项目任务中杉木良种苗木为200万株，实际完成284.4万株；项目任务香樟良种苗木30万株，实际完成35.6万株。两个品种的林木良种苗木培育任务都已经超额完成。 

　　4、森林生态效益补偿 

　　1.产出指标完成情况分析： 

　　（1）数量指标：落实管护面积78.6381万亩，完成签订管护责任书195份、管护合同书36份，管护责任得到全面落实，管护完成率100%。 

　　（2）时效指标：按项目实施方案的要求序时进度实施。 

　　（3）成本指标：按国有（集体和个人）国家级公益林管护补助标准。 

　　2.效益指标完成情况分析： 

　　（1）生态效益：国家级公益林区生态环境明显改善，项目的实施对保护森林生态系统和生物多样性,调节改善区域气候、涵养水源、防止水土流失、减轻自然灾害、净化空气以及人类健康和林区经济发展等方面发挥着重要作用。 

　　（2）可持续影响：通过生态林保护，构建稳定、健康和高效的森林生态系统，促进森林可持续发展。 

　　5、天然林停伐管护补助 

　　1.产出指标完成情况分析： 

　　（1）数量指标：全面落实管护面积67.1291万亩，完成管护责任书签订17份、管护合同书21份，管护责任得到全面落实，管护完成率100%。 

　　（2）质量指标：符合项目管理文件要求。 

　　（3）时效指标：按项目实施方案的要求序时进度实施。 

　　（4）成本指标：按天保工程区外国有（集体和个人）天然商品林补助标准。 

　　2.效益指标完成情况分析： 

　　（1）生态效益：通过天然林停伐保护，充分发挥天然林在生态安全、水源安全、国土安全、物种安全，构筑生态安全屏障中的主体作用。 

　　（2）可持续影响：通过天然林停伐保护，构建稳定、健康和高效的森林生态系统，促进森林可持续发展。 

　　6、自然保护区补助 

　　1.产出指标完成情况分析。 

　　数量指标：落实国家级自然保护区保护数量1个。 

　　截止2019年末，青水所、西洋所、上坪所已完成LED屏幕的更换，科普宣教中心户外更换的太阳能路灯已完成但因年末资金未及时拨付到位。其他项目已开工，预计2020年完成。 

　　2.效益指标完成情况分析。 

　　（2）社会效益指标：增加国家级自然保护区聘用临时管护人数20人。 

　　（3）生态效益指标：国家级公益林对生态环境改善情况明显。青水所基础设施维修和更换LED彩屏及更换科普宣教中心户外更太阳能路灯从一定程度上提高了天宝岩自然保护区的环境保护宣传效益。 

　　（4）可持续发展指标: 国家级自然保护区的自然生态系统保持完整，促进森林可持续发展。 

　　七、湿地保护补助 

　　1.产出指标完成情况分析。 

　　（1）数量指标：组建一支专业管护队伍，聘用7名专业管护人员对湿地公园进行管护。 

　　（2）质量指标：实行专业管护，强化日常巡护监测工作，保护湿地公园周边的生态环境 

　　2.效益指标完成情况分析。 

　　（1）社会效益：通过专业管护及湿地宣传，生态功能逐渐增强，生活环境日渐改善，加强了湿地森林资源及水资源的保护和修复，改善当地的生态环境和安砂水库水质。 

　　（2）生态效益：保护湿地资源，提高湿地生态系统完整性，更好发挥湿地与森林的生态功能，改善环境，提供优质水源 

　　（3）可持续影响：加强湿地资源的保护和恢复，提高湿地的生态功能，改善当地的生态环境，促进永安市生态文明建设，提升永安市城市品位，满足永安市可持续发展和公众日益增长的物质文化生活需要，湿地项目区生态效益可持续明显。 

　　八、林业有害生物防治 

　　1.产出指标完成情况分析。 

　　（1）数量指标：松材线虫病疫情防治面积达0.08万亩。 

　　（2）质量指标：林业有害生物成灾率控制小于千分之3。 

　　（3）时效指标：有害生物防治达90%以上。 

　　2、绩效指标完成情况分析。 

　　（1）经济效益指标：挽回了经济损失0.26亿元。 

　　（2）生态效益指标：林业有害生物无公害防治面积占防治面积的90%，有效的保护了生态环境。 

　　（3）服务对象满意度指标：有效的采取措施使松材线虫病得到有效的控制，合理的使用无公害防治有力的保护生态环境，使林业有害生物防治辖区内的群众很满意，满意度达90%以上。 

　　九、林业贷款贴息 

　　1.产出指标完成情况分析。 

　　2019年林业贷款重点投向营造林方面，通过新造林、抚育、施肥改善林分质量、提高生长量，蓄积量的增长，使每亩经济值得到大大的提升，促进绿色增长。通过改造经济林，改善果品质量，提高产量，增加林农收入。通过竹林垦复、施肥、引水喷灌、开设竹山便道，降低生产成本，改善立竹结构，提高笋竹的产量，增加林农收入。带动303户林农林业生产，实现林业产值3638.68万元。 

　　2019年实际发放林业贷款且用于林竹资源培育的贷款额达2562.85万元，其中首次贴息贷款312.1万元，申请中央财政贴息4.4827万元，以前年度结转余额贷款2250.75万元，申请中央财政贴息57.0427万元。 

　　2019年工业原料林项目完成新种0.2421万亩、改造0.0412万亩、抚育2.9234万亩杉木马尾松毛竹等用材林，贷款2029.35万元；经济林项目完成新种0.0145万亩、果园改造0.0056万亩、抚育下肥0.8339万亩柑桔茶叶等，贷款397万元；其他种植业新造0.1572万亩，贷款136.5万元；累计贷款2562.85万元，申请中央财政贴息资金58.5254万元。 

　　2.效益指标完成情况分析。 

　　(1)经济成效：营造林方面，通过新造林、抚育、施肥改善林分质量、提高生长量，蓄积量的增长，使每亩经济值得到大大的提升，促进绿色增长。通过改造经济林，改善果品质量，提高产量，增加林农收入。通过竹林垦复、施肥、引水喷灌、开设竹山便道，降低生产成本，改善立竹结构，提高笋竹的产量，增加林农收入。 

　　(2)生态效益:利用林业贴息贷款及配套资金投入营造速丰林0.2421万亩，抚育2.9234万亩，改善林分质量，减少了水土流失，增加了森林资源蓄水保肥能力。提高森林覆盖率，增加活立木蓄积量，增加碳汇储量，改善空气质量，对美化绿化人居环境，对创建“森林永安”做出了应有的贡献。 

　　(3)社会效益: 林业贴息贷款的推出极大地降低了林农、企业的贷款成本，促进了林业产业的发展，主要成效体现在：实现了林农增收、村财增收和林业增效的“三增”目标。林业开发性金融贷款实现了森林资产从“活”的资源变成了“活”的资金，使林农投入资金不足的问题得到解决，促进了我市“三农”问题从根本上得到解决。林农增收方面：由于强有力且源源不断的资金注入，增强了林业产业发展的活力，增加了农村富余劳动力的就业机会，进而增加林农收入。村财增收方面：由于有坚强的林业发展资金作保障，促进了林业经营条件的改善，使林农敢于投入、舍得投入，并能按高产培育技术要求经营，从中得到较高的收益。由于林农的生产经营取得高效益的回报，使村财收入的林地使用费收取得到保障，从而维护和巩固了林业改革成果。林业增效方面：随着林业产业的不断发展，我市实现了“林农增收、村财增收和林业增效”的目标。 

　　四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施 

　　各个项目有个自不同的问题及说明 ： 

　　(一)、森林生态效益补偿 

　　1、由于管护生态公益林与经营商品林经济效益相比，存在较大的差距，林木无法处置，林农利益受损，个别村民集体不承认已界定的公益林，拒绝领取补偿金。 

　　2、2019年生态公益林补偿金发放表已审核，资金已向当地财政局申请补助资金，待资金到位后及时拨付。 

　　下一步改进措施：一是持续宣传《福建省生态公益林条例》，加大省、市森林生态效益补偿分配办法的政策宣传。二是强化各级监管职能，加大对生态公益林管护成效的监督，加强补偿资金的使用管理监督，实行生态公益林管理的全程监控。三是协调财政拨款尽快到位，尽快完成森林生态效益补偿金的发放。四是建议国家和省财政提高生态公益林补偿标准，集中使用补偿资金，对于历史原因造成的矛盾较突出的集体或个私生态公益林，同意由政府进行赎买，彻底解决矛盾，切实维护林农的权益。 

　　(二)、天然林停伐管护补助 

　　1、天然林面积、权属核实困难。实际情况复杂,开展面积权属的核实，需要专业技术支持与相应的时间。 

　　2、管护补助协议签订难。林权所有者认为补助标准太低，与天然商品乔木林分的林木价值相差悬殊，林农认为补助资金标准低，不足弥补多年来的投入，因得不到应有的补偿，造成对资金补偿协议的签订持不同意见，影响资金拨付进度。 

　　3、根据《永安市林业局 永安市财政局关于下达2019年天然林停伐管护补助资金的通知》（永林财〔2020〕7号）已向当地财政局申请补助资金，待资金到位后及时拨付。 

　　下一步改进措施：1、加大天然林保护政策的宣传，发动权属单位（个人）积极领取补助资金；2、加强工作进度调度统计及情况通报，加快落实天然林停伐补助资金；3、协调财政拨款尽快到位。 

　　(三)、自然保护区补助 

　　申报项目不够规范，没能全年全面考虑，统筹安排，缺少系统性，这样影响了项目效益。规划水平明显不高，主要体现在项目前期设计论证准备不充分，导致后期项目工作偏离原有计划，不能顺利实施，也未按实际情况进行合理安排，造成后期实施困难。 

　　今后应加大项目的可行性研究，确实把有限的资金用最需要的地方，协调财政资金尽快到位，提高项目效益。程序要规范，手续完整，招投标程序，预决算管理等有关程序要规范，加强档案管理。 

　　(四)、湿地保护补助 

　　对于绩效评价的认识不够深入，绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。项目资金拨付较迟，导致各项计划进展缓慢。下一步将积极开展龙头码头周边驳岸修复、设立水面垃圾拦截网,清理外来物种等、监测站点维护、水环境监测、鱼类标本布展等项目建设，加快项目工作进度，加强绩效评价管理制度和流程，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。 

　　五、绩效自评结果拟应用和公开情况 

　　绩效自评结果将在政府网站上给予公开 

　　六、绩效自评工作的经验、问题和建议。 

　　不同项目有不同的经验、问题和建议： 

　　1、造林及森林抚育补助： 

　　㈠组织管理 

　　1、加强组织领导，成立管理机构。该项目主管部门为永安市林业局，具体由林业局营林科负责实施。为确保项目顺利实施，林业局设立项目建设领导小组，局长、副局长为正副组长，成员由局营林科、资源站、规划队、计财科及建设单位负责人组成，领导小组下设办公室，办公室设在林业局营林科。 

　　项目建设领导小组主要负责项目建设决策计划和参与项目建设相关科室及建设单位的组织、协调。营林科主要负责提出试点安排意见，组织开展施工作业技术培训、指导监督作业施工、检查验收、成效监测和档案管理等；规划队负责完成作业设计；计财科主要负责资金拨付、监督管理资金使用等；资源站主要依据批复的作业设计优先安排采伐限额，及时办理采伐许可证等；纪检室负责对检查验收以及资金使用的监督；永林森林经营公司负责组织所属场站施工并全过程指导跟踪。 

　　2、编制实施方案，开展作业设计。为保证项目顺利实施和质量，根据2019年中央财政造林、森林抚育补贴试点有关文件精神，我市认真分解落实试点工作任务，明确造林主体，编制试点工作实施方案，开展试点工作作业设计，并按规定上报审批。 

　　3、依法公告公示，逐片签订合同。根据文件规定及时在造林补贴试点山场所在林业站及乡村张贴公示材料，自觉接受广大群众监督。同时印制规范的合同文本，逐片签订造林补贴试点合同，明确造林业主在试点工作中的义务，保障试点项目造林业主的合法权益。 

　　4、开展技术培训，提高施工质量。由林业局试点项目领导小组牵头组织营林科、种苗站及相关林业站、永林公司业务人员采用集中培训、各场站人员进村入户、现场培训等方式，对造林业主、施工队进行造林、幼林抚育、森林抚育及病虫害防治等技术培训、现场技术指导，确保项目施工作业质量。 

　　5、组织监督检查，确保试点成效。林业局试点项目领导小组组织相关科室人员不定期分别开展造林、抚育情况检查，发现问题及时整改，力求每片造林地达到规定要求。 

　　6、加强档案管理，做到整齐规范。项目档案实行单独归档、专人管理，按照项目文件、规划设计和施工作业三大类，根据有关档案管理规定进行收集、整理、归档、保管，保持档案的真实性、完整性，为项目生产建设、验收等提供服务。 

　　7、严格资金管理，确保专款专用。一是实行专账核算、专款专用。二是严格按照项目财务、会计制度进行资金使用和管理，严禁挪用、挤用和截留。三是根据试点项目资金管理有关文件规定，在试点项目完成情况并通过质量检查合格后，再兑现补贴资金。 

　　㈡技术推广 

　　为提高造林质量，确保造林补贴试点工作成效，我市林业局通过开展技术培训和现场技术指导，积极推广广大林农使用二代半、三代等杉木良种壮苗上山造林，同时引导、鼓励造林业主使用檫树、樟树等优良乡土阔叶树种营造针阔混交林，培训抚育技术要点。 

　　（三）问题及建议 

　　此次资金没有配套下拨间接费用，是否可以考虑下拨, 间接费用主要用于项目的检查监督和聘请中介验收。 

　　2、林木良种补助 

　　（一）存在的问题 

　　根据12月的项目任务检查工作，项目建设单位在进行此项目的林木良种培育中存在着不足之处。此次验收检查结果，部分地块大田苗苗木间苗不到位，苗木合格率94%左右，以后在杉木良种苗木培育过程应该对苗木培育管理加大力度，以便提高苗木的质量。 

　　（二）下一步改进工作的意见和建议 

　　《2019年的林木良种苗木培育补贴》项目已经进入了总结验收阶段，现在必须做好今年项目的验收工作，并对下年的林木良种苗木培育补贴项目做好相关的规划工作。 

　　3、所有项目共同的建议 

　　业务科室对绩效自评工作的知识了解掌握得不够，建议今后计财部门在开展绩效自评工作前组织相关业务科室进行培训。 

　　七、其他需说明的问题。 

　　无